Flujo de Caja: Qué Es y Por Qué es Importante
31/05/2022
- Las cuentas por cobrar representan los activos y actúan como un saldo positivo en el banco o como efectivo disponible. Las cuentas por pagar actúan como pasivos como los pagos o las deudas que se tienen.
- Si el resultado es positivo, entonces el negocio es rentable.
- Si es negativo, quiere decir que se deben buscar formas de rentabilizarlo.
- El flujo de caja corresponde a todos los movimientos que ocurren en la empresa.
- Las ganancias son el dinero que efectivamente queda después de pagar todos los gastos y deudas.
Te contamos qué es el flujo de caja de una empresa, cómo está constituido y por qué tener flujo de caja es importante para el negocio.
Flujo de caja es un término que probablemente hayas escuchado antes pero que quizás aún no entiendes. Como dueño de una Pyme o empresa es importante entender qué es el flujo de caja y cómo afecta a tu negocio.
Los estudios han demostrado que una de las principales razones por la que la mayoría de las empresas fracasa es porque no tienen suficiente efectivo disponible.
La gestión del flujo de caja permite pronosticar los gastos, prepararte para los meses más lentos e incluso saber cuánto cobrar a los clientes.
Qué es el flujo de caja
Antes de continuar con esta nota respondamos la pregunta más importante: ¿qué es el flujo de caja?
Se trata del movimiento de dinero dentro y fuera de tu negocio. Otra forma de verlo es que el flujo de caja son todas las transacciones que se realizan dentro de un negocio.
Cuando hay más dinero que el que se necesita para cubrir los gastos se tiene un flujo de caja positivo.
Cuando los gastos son mayores al efectivo que ingresa se tiene un flujo de caja negativo.
Cuentas por cobrar y cuentas por pagar
Es importante diferenciar entre las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar.
Cuando se hace el cálculo del flujo de caja y de la rentabilidad del negocio las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar cumplen un rol fundamental.
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Determinando la rentabilidad de tu negocio
La rentabilidad de un negocio se puede determinar sumando todo el dinero y cobros que se han hecho, incluidas las cuentas por cobrar, y restando el total de las cuentas por pagar.
Otro punto clave a tener en cuenta es que el flujo de caja y las ganancias de un negocio no son lo mismo.
Cuál es la diferencia entre flujo de caja y ganancias
Muchas veces cuando se habla de flujo de caja positivo automáticamente se piensa que flujo de caja y ganancias o “profit” son lo mismo, pero no es cierto.
La importancia del flujo de caja en un negocio
El flujo de caja es el alma de una empresa. Un flujo positivo hace que una empresa prospere. Cuando se tiene suficiente dinero a la mano es más fácil pagar los gastos a medida que van saliendo.
En cambio, cuando el flujo de caja es lento el pago de deudas y la reinversión en el negocio se puede entorpecer.
Si estás pensando empezar un negocio o empezaste uno hace relativamente poco tiempo deberás invertir dinero para comenzar. Probablemente debas comprar equipos, pagar una página web o comprar suministros.
Por eso es normal que al principio de los negocios egrese más dinero del que ingresa. Lo mismo pasa cuando se expande el negocio.
Es por esto que, en ese tipo de momentos, opciones de financiamiento pueden ayudar a que el negocio crezca de forma significativa y una vez que empiece a avanzar se pueda pagar de regreso estos créditos.
Como ves, el flujo de caja es bastante fácil de calcular y permite tener una opinión más clara del estado de negocio y de sus proyecciones.
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